一、基本情況

(一)轉移支付概況

2023年機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險中央補助資金巴財社【2022】1178號4249萬元、巴財社【2023】1019號673萬元，截至12月底中央補助共撥付4922萬元。

（二）整體績效目標情況

根據(jù)《<巴彥淖爾市機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革操作細則>的通知》（巴機關養(yǎng)改字辦【2016】2號）文件精神，我區(qū)機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險于2018年底正式運行，機關事業(yè)單位退休人員待遇發(fā)放資金主要來源是在職人員基金征繳，因屬初始階段，零積累狀態(tài)，所以從2020年初就出現(xiàn)收不抵支現(xiàn)象，為確保退休人員待遇按時足額發(fā)放。缺口部分需要財政部門納入預算。

截至2023年年底各級財政補助資金已按照規(guī)定全部用于機關事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金發(fā)放的補貼。

（三）區(qū)域績效目標情況

年初申請資金4922萬元，已支付4922萬元，預算執(zhí)行率100%，本年度完成發(fā)放人員待遇8990人，確保了機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險待遇按時足額發(fā)放，保障了績效目標如期實現(xiàn)。

二、綜合評價結論

機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險中央轉移支付項目自評得分99分，其中資金投入情況滿分10分，得分10分；資金管理情況滿分40分，得分40分；績效指標滿分50分，得分49分。基本確保了機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險待遇按時足額發(fā)放，為機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險正常辦理相關業(yè)務提供了經(jīng)費支持，確保了機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險參保人員能夠正常履行手續(xù)，保障了其相關權益。

三、績效情況分析

(一)資金情況分析

資金到位率100%，已于2023年年底前全部撥入社會保險基金財政專戶，保證了本項目業(yè)務正常開展。

嚴格執(zhí)行各項專項資金財務管理制度，包括資金收入管理、資金支出管理、審批責任和審批權限及財務紀律及監(jiān)督管理等方面的具體規(guī)定，全年共執(zhí)行4922萬元，執(zhí)行率100%。

（二）資金管理情況分析

資金管理實行收支兩條線，本項目在資金支付中嚴格按照相關規(guī)定審核支付，項目資金管理嚴格按照財政批復規(guī)定的支出范圍和標準進行，資金使用合規(guī)，支出依據(jù)規(guī)范，無虛列支出，無截留、擠占、挪用，?？顚Ｓ?。

（三）總體目標完成情況分析

2023年年初預算全年績效目標為4922萬元，全年執(zhí)行數(shù)為4922萬年，已于2023年年底全部用于機關事業(yè)單位退休職工養(yǎng)老金發(fā)放。

（四）績效指標完成情況分析

1.產(chǎn)出指標完成情況分析

（1）數(shù)量指標

①機關事業(yè)養(yǎng)老保險參保人數(shù)

計劃完成值：10808

實際完成值：10526

②機關事業(yè)養(yǎng)老保險繳費人數(shù)

計劃完成值：10808

實際完成值：10526

（2）質量指標

①機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金足額發(fā)放率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

②京外中央單位屬地參保退休人員基本養(yǎng)老金足額發(fā)放率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

（3）時效指標

①機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金按時發(fā)放率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

②京外中央單位屬地參保退休人員養(yǎng)老金按時發(fā)放率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

（4）成本指標

①實際領取待遇人員平均數(shù)

計劃完成值：8160

實際完成值：8376

②按照國家規(guī)定調整機關事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金水平

計劃完成值：3%

實際完成值：3%

2.效益指標完成情況分析

（1）社會效益

①保障機關事業(yè)單位退休人員基本生活

計劃完成值：可靠保障

實際完成值：可靠保障

②機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險待遇水平

計劃完成值：有序提高

實際完成值：有序提高

（2）可持續(xù)影響指標

①機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度長期可持續(xù)

計劃完成值：持續(xù)保障

實際完成值：持續(xù)保障

3.滿意度指標完成情況分析

（1）服務對象滿意度指標

①機關事業(yè)單位退休人員滿意度

計劃完成值：≥95%

實際完成值：≥95%

②機關事業(yè)單位參保人員滿意度

計劃完成值：≥95%

實際完成值：≥95%

四、發(fā)現(xiàn)的主要問題和改進措施

（一）存在問題

1.項目立項、實施存在問題

在辦理相關業(yè)務過程中，部分參保人員對制度了解不全面，缺乏對相關險種的精準認知，需要工作人員詳細解釋相關政策辦法，業(yè)務流程相對復雜。

2.資金管理使用存在問題

本項目資金的管理和使用符合相關制度規(guī)定，能報保障資金使用的及時性、準確性及合規(guī)性，不存在相關問題。

（二）改進措施

1、繼續(xù)加強社會保險擴面工作。充分利用全民參保登記工作成果，認真分析未參保數(shù)據(jù)；抓好參保人員的基礎數(shù)據(jù)維護和管理，將符合參保條件的未參保人員逐步納入?yún)⒈７秶?/span>

2、做好養(yǎng)老保險參保到齡人員的審核和待遇計算工作，確保養(yǎng)老金按時足額準確發(fā)放；繼續(xù)依據(jù)自治區(qū)、市局要求，及時落實好城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金、機關事業(yè)單位基礎養(yǎng)老金待遇調整工作。

3、做好審計稽核，不斷完善內(nèi)部控制各項制度和各項操作流程，定期對各風險點進行排查，繼續(xù)做好社會保險業(yè)務檔案管理規(guī)范工作，隨時檢查業(yè)務經(jīng)辦過程中存在的漏洞，并及時整改。進一步夯實社會保險數(shù)據(jù)統(tǒng)計，確保各類報表及時、準確、完整。

五、績效自評結果擬應用和公開情況

已公開。

六、績效自評工作開展情況

1.加強績效管理工作的重要性認識

定期辦理講座，廣泛宣傳績效自評的目的是通過財政支出結果的評價，為政府和社會公眾提供財政支出績效信息，增強預算單位財政支出績效管理理念，明確促進財政資金分配和使用更加科學有序，提高財政資金使用效益和效率的重要作用。

2.形成績效管理工作的規(guī)范性辦法

及時向績效管理優(yōu)秀工作單位學習，借鑒其優(yōu)秀經(jīng)驗，結合自身業(yè)務特點，形成績效管理工作的規(guī)范性辦法，確?？冃Ч芾砉ぷ饕?guī)范進行。

七、其他需要說明的問題

無。

附件：2023年機關事業(yè)養(yǎng)老保險中央補助資金績效目標自評表.xlsx